于2022-06-22 16:46:14发布
答：10800*（1-20%）*20%=1728
同学如果还有不懂的可以继续沟通，祝学习愉快！
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2022-01-25
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我上个月计提了企业所得税，申报纳税的时候发现有税收优惠，我是应该冲回多计提的税呢，还是应该做营业外收入老师 麻烦讲一下结转成本的这个数是怎么来的？以及实际工作中要怎么计算结转成本的数？用什么方法？学员说： 业务1的答案不太对吧，是普通发票，增值税不能单列辛苦老师解答一下老师，实收资本底下可以有明细账吗？张某李某到时转股给合伙企业不用做账，借：实收资本-张某或李某 贷：实收资本-合伙企业。目前账上净资产只有未分配利润是1000万，张某李某当时成立公司注册资本200万，净资产一共1200万。增资后两原始股东被稀释只剩下20%+9%=29%，公允价值怎么算合理？转股价减掉原始股200万才是两个股东要交的个税吗？账上未分配利润明面上就跟原始两股东张某李某没关系了对吗？相当于转股价包含未分配利润一起转了，不用再分配给张某李某了对吗？老师，这个本年利润怎么算出来的？一个客户这个月已经开了40万的增值税专票13%，现有的进项材料票只有10万，然后昨天客户给原材料那边打了20万（对公转账），对门说这个月开不了发票了，要下个月开。这样客户1月份开的销项票，到二月份申报税务，原材料商2月份给他开进来进项票能抵扣吗那老师，是在增值税的基数上算吗？ 我以为是在销售额基数算公司搬迁，员工如果不跟过去的情况下，公司是不是应给予员工补偿呢？老师，如果李某跟张某到时把他们实际各自占的9%跟20%都转给合伙企业，应该要做账吧？其实两个老板不是真正退出公司舞台了他只是退到幕后，实际他们的股份还是有，他们用合伙企业底下的一个股东代持他们的股份，因为原来的两个老板是上市公司的董监高，而我们公司给上市公司有业务往来，所以老板要找个以合伙企业代持股份撇清关系。到时转出去的股份被稀释掉了每人交个税也相应减少了。老板到时用平价转让股份出去138+62.1=200.1万，转股不交个税，因为没有差价，但账上有1000万的未分配利润，税局这边到时是以他们各自占的股份比例征收个税是吗？比方说张某还占20%，就是1000万未分配利润*20%=200万再乘以20%，交个税40万。李某就是1000万未分配利润*9%=90万再乘以20%，交个税18万，这样理解对吗？贷方科目用库存商品可以吗？这一笔分录 为什么不记应交税费？就是我所在的公司是个服装连锁，最近做财务改革，要把所有费用梳理，总分类科目可以分为哪几项呢 ，我没有做过，没有头绪，能 帮忙指点下吗